Кто по закону обязан соблюдать правила по предотвращению отмывания денег и финансированию терроризма?
В Чехии действует закон № 253/2008 Sb. («AML закон»), который устанавливает меры по предотвращению отмывания доходов, полученных преступным путем, и финансирования терроризма. Одним из ключевых положений этого закона является § 2, где перечислены субъекты, обязанные соблюдать требования в сфере AML/CFT.
Кого закон считает «обязанными лицами»?
Согласно § 2 AML закона, под обязанности по предотвращению отмывания денег и финансированию терроризма подпадают следующие категории:
- Банки и кредитные учреждения — финансовые организации с лицензией на банковские услуги.
- Финансовые и платежные учреждения — провайдеры платежных услуг, эмитенты электронных денег, операторы переводов.
- Инвестиционные компании и фонды — инвестиционные посредники, управляющие компании, пенсионные фонды.
- Страховые компании и посредники — при оказании страхования жизни и иных продуктов риска AML.
- Аудиторы, бухгалтеры и налоговые консультанты — при оказании профуслуг клиентам.
- Нотариусы, адвокаты и судебные исполнители — при участии в финансовых/имущественных сделках от имени клиента.
- Торговцы товарами высокой стоимости — драгоценные металлы/камни, авто, произведения искусства при наличных выше лимита.
- Риэлторские агентства — при сделках с недвижимостью.
- Казино и иные операторы азартных игр — включая онлайн-сектор.
- Криптовалютные компании (VASP) — биржи, обменники, поставщики кошельков.
- Иные лица, деятельность которых связана с повышенным риском AML/CFT.
В чем заключаются обязанности?
- Идентификация и проверка клиентов (KYC).
- Мониторинг и анализ транзакций.
- Сообщение о подозрительных операциях в FAÚ (Финансовое аналитическое управление).
- Назначение ответственного по AML и уведомление FAÚ.
- Разработка внутренних правил и системы оценки рисков AML/CFT.
- Регулярное обучение сотрудников по AML.
Почему это важно?
Невыполнение обязанностей ведет к административным штрафам (вплоть до «ликвидационных» сумм), потере лицензии и даже уголовной ответственности.
Таким образом, круг обязанностей AML в Чехии широк и охватывает как классический финсектор, так и новые отрасли — криптобизнес и азартные игры.